Page 211 - 銀行授信策略－經驗傳授與案例解析

 借戶的資金需求

1. 借戶為進行財務規劃及充實營運資金，委由該行主辦××億元聯貸
案，並參貸×億元，另有二家銀行分別參貸×億元及×億元，並由

該行擔任統籌主辦銀行。
2. 借戶因 95 年度利息保障倍數未達 2 倍，依聯合授信合約規定將利

率加碼提高一碼至+0.×××% (當時稅後利率為 3.255%)。如至 97 年
9 月底前未能改善，利率加碼將再提高一碼至加 1.×××%。

3. 借戶恐資金成本調高後，對其營運將更形不利，申請變更利息保障
倍數之財務承諾，併案申請動用期限延長兩年。
4. 雖因 PTA 整體產業景氣惡劣，但並未影響借戶之現金流量，與財

務體質之健全。
5. 考量借戶實際財務狀況，並兼顧參貸銀行資金成本，擬將利息保障

倍數及負債比率兩項指標分開修正。未達其中一項即按依加碼幅度
分別調整。

6. 依此加碼方式，96 年度之負債比率可達成上述承諾之標準，無須
再加碼，利息保障倍數＜1.5 倍，需依原利率再加碼+0.××%。

7. 經召集聯貸銀行協商後，同意降低利率及延長動用期限。

 授信的策略與經驗

1. 借戶為銀行法第 33 條所規範之利害關係人，申請調降利率條件，

也不得優於其他相同放款之授信對象。經查本案之利率條件未優於
××企業公司同性質之五年期中期機器擔保放款利率。

2. 本案另兩家參貸行 (均為該公司利害關係人)，調整利率加碼及延長
動用期限，均已提報董事會通過。
3. 利害關係人之授信，只能承做十足擔保案件，不論新做或變更條件

(本案是調降利率及延長動用期限)，均須提報董事會核准。

第10 章 利害關係人授信 203