Page 10 - 銀行授信策略－經驗傳授與案例解析

銀行授信的三層架構：授信目標、策略與行動方案

銀行授信、投資及金融市場操作等三者乃是銀行獲利的主要來源，也
是公司治理的三大要項。其中，以授信最為重要。銀行的公司治理大部份
都是授信的治理。授信績效良好，銀行才能永續經營。

第一節
由授信目標，到策略與行動方案

銀行的授信活動，就好像一場足球比賽，射進對方的球門是我們的目

標 (Goals），而中間有許多策略 (Strategies)，例如傳球給後衛、中衛與前
鋒，最後再有行動方案 (Instruments)，例如踢球、頂球等，以達成射球進
門及贏球的目標。

銀行的授信情況也好像是中央銀行的貨幣政策，想要達成經濟成長、
物價穩定、匯率穩定與國民所得分配均衡等長期目標 (Ultimate Goals)，它

可以貨幣供給額 (M1、M2 等數量管制)，或利率水準 (貨幣市場利率、同
業拆放利率、銀行存放款利率等價格管制 ) 為 中間目標 (Immediate

Targets)，再以重貼現政策、存款準備率政策、公開市場操作及選擇性信用
管制等短期政策工具 (Short-term Tools) 予以達成。(其詳，請見拙著貨幣

銀行學，最後一篇貨幣政策)
在擬訂授信政策時，是先擬訂政策目標，再擬訂各種策略 (控制授信

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