Page 95 - 活用財務報表-企業融資實務案例分析
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● 資金來源是否主要來自營業活動
● 公司淨利可帶來多少實質現金流入
● 營業活動獲得的現金流量是否足以支持營運所需
● 營業活動現金流量是否經常出現巨額赤字
● 投資活動是否長期為淨現金流入
● 融資活動使用權益資金或債權資金
● 舉債是否造成財務風險升高問題
● 資金運用於各項活動的情形
● 現金及約當現金是增加或減少
● 預估未來現金流入與流出的時點與金額
● 現金流量比率是否偏低
● 各項活動之項目與上期比較差異原因
