Page 44 - 活用財務報表-企業融資實務案例分析

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98年 97年
負債及股東權益
金額 % 金額 %
流動負債
短期借款 $1,470,098 13.6 $1,170,432 10.0

應付短期票券 296,548 2.7 499,600 4.3
應付帳款 454,735 4.2 452,700 3.9
應付帳款-關係人 268 0.0 4,986 0.0
應付費用 191,550 1.8 204,577 1.8
其他應付帳款-關係人 52,280 0.5 7,783 0.1
預收款項 393,787 3.6 311,739 2.7
一年或一營業週期內到期長期負債 675,765 6.3 329,091 2.8

其他流動負債 327,966 3.0 309,967 2.7
流動負債合計 3,862,997 35.8 3,290,875 28.2

長期負債
長期借款 - - 680,000 5.8

其他負債
應計退休金負債 77,889 0.7 47,622 0.4
存入保證金 2,949 0.0 2,359 0.0
遞延所得稅 6,572 0.1 - 0.0
其他負債–其他 691,506 6.4 858,196 7.4
其他負債合計 778,916 7.2 908,177 7.8

負債合計 4,641,913 43.0 4,879,052 41.9