Page 186 - 銀行委外業務之監理與管理

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本要項。銀行 依 委外作業與服務 規 模及所面 臨 的風險， 參照這些 原則，

將能建立有效監督委外作業與服務的管理目標。本 章 將對 這 4 個原則的
內容 予 以 詳細 的 介紹 。

作業與服務委外風險導向的 4 個管理原則中， 首 要為風險評估及策
略計畫，董事會及高階管理人員應該評估如何安排委外的作業與服務，

而且也需負責瞭解相關技術與勞務委外安排有關的風險，並應評估如何
管理委外關係，以達到銀行本身的目標與策略計畫。此原則主要的內容

為 : (1) 整合銀行整體策略目標， (2) 指派 專 家擔任 監督與管理， (3) 成
本與 利潤 關係，及 (4) 客戶 期望。

一、整合銀行整體策略目標

瞭解技術與勞務委外安排有關的風險，並確 實 執行有效的委外管理

活動
能
是 否 ，係董事會 符 合銀行的 和 高階管理人員的責 任 。風險評估內容 著 重在委外安排
營目標與策略計畫，及銀行與委外供應者的關係是
經
否 能 被 有效管理。銀行若不能作有效的風險評估，將可能導致營運策略
不一致或發生 無 法 預 期的風險。在常 見 的資訊、 交易流 程、及 清算 業務

等委外安排中，所可能發生的風險與 由 銀行自行執行時是 類似 的。 這些
風險包括安全性

付
務支
存款轉帳
新興
法 令遵循 等。此外， 威脅 、 系統 與資 、 源 的有效性及 、或 完 整性、資訊可 子 服務等， 靠 性、及 這些
的電
帳
也都將 增加 銀行的 信用 、 交易 、及 信譽 風險。