Page 93 - 銀行授信管理

信用風險 5P 分析

我國以前的錢莊，在評估借款人的信用時，乃以人、事、物等三
者為主，因其準確性很高，故逾期放款及呆帳很低。

在傳統的銀行業或商業信用 (Mercantile credit ／ Trade credit) ，決
定顧客的信用地位，乃以品格 (Character) 能量 (Capacity 或

(Capital)
Capability)
及情況
或 Continuity) 、資本 等五者為主，此即所謂「信用的 、擔保品 (Collateral) 5C 要素」。 (Condition

第一節
信用 5P 要 素

十幾 年前， 美 國 漢 華 銀行 (Manufacturer Hanover Bank) 有 人 倡
議 ，現 代 銀行應改以 5P 代 替 5C ，來分 析 借款人的財務強度。此 5P

即 借款人的誠信 (People) 、借款用途 (Purpose) 、借款的還款財力
(Payment) 事 、 物 及 保 障 (Protection) 似 。以下 謹 將 5P 加 以 說 望 Perspective 。其性質
、借款
與借款人的展
明。
相
與人、
5C

第 7 章 信用風險 5P 分析 83