Page 40 - NO.153銀行家雜誌

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提到了客戶盡職調查（C D D）。這份聲明反 行E D D，確保自己理解當中的金融犯罪法遵
映了銀行業持續關注的主題── 有時候可能 風險，並能證明可以減緩風險。在通匯銀行
大家會以為CDD可以一套方法走天下，尤其在 領域中，這些議題特別重要，因為現在全世
面對外國通匯銀行、慈善機構、非政府組織 界有很多機構，包括金融機構，可能都是跨
（NGO）等時也是如此。 境在做交易。在這樣的情況之下，美國通匯

F i n C E N聲明則提醒銀行， 有責 任採 取 銀行必須了解，通匯客戶是不是可以管理風
以風險為本的方法，藉此評估與客戶之間的 險，當然自身也必須了解、管理跨國支付方
關係，進行有效的C D D。這當然不是新的發 面的風險。
展，特別是在通匯銀行這個領域，在談金融
犯罪的傳統風險因子時，也會去檢視特定地 洗錢防制法上路
區的客戶、產品、交易等風險，比如說某些 公私部門攜手打擊金融犯罪
地區的客戶被認為風險比較高。另外，當然
還要檢視是否有經濟制裁、法遵方面風險， 而今年6月30日FinCEN發布了跨政府部
所以這些都是有效K Y C、C D D、強化盡職調 會洗錢資恐防制優先要務文件（A M L╱C F T

查（E D D）的一部分。以風險為本的方法也 Priorities）。這份文件是根據美國2020年正
應考慮特定、特殊產品的盡職調查，此外， 式入法、新生效的《洗錢防制法》（A M L A
針對某一些客戶，則需要使用強化盡職調 2020）所發布，該法是《國防授權法案》
查。比如說VASP就是近期必須檢視的特定客 （NDAA）的一部分。在AML╱CFT Priorities
戶類型。不管是以任何方式、型態、形式提 中，可以看出目前美國當局想證明的是，希
供虛擬資產或數位資產的服務，這類的中介 望強化洗防相關的法規以及執法作為，以此
商都有其獨特的風險。必須針對這種客戶進 作為關鍵要務，提升民事、刑事執法作為。

同時，裡面有很多作法可讓金融業者了解整
個美國或是國際所面臨到的更大問題，比如
網路安全、犯罪還有貪腐。
可看到貪腐、網路安全、網路犯罪、虛
擬貨幣、詐欺再度成為顯學，及國內外資恐
活動也一直存在，跨國的犯罪組織活動令人
關注。甚至販毒組織的活動，以及背後可能
涉及或潛在販毒用藥的有關活動都是相互牽
連。人口販運與走私也是很敏感又很重要的

議題，當然裡面有非常陰暗的人性面。最後
一個面向就是與資助武擴（P F）有關的任何
制裁。這次跟FinCEN一貫的作法一樣，發布

多方座談討論相關法遵議題。（圖╱台灣金融研訓院） 優先文件之前，也先諮詢了利害關係人，包

40 台灣銀行家2022.9月號

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