Page 175 - 信託小辭典
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越權交易
全權委託投資業務，係指證券投資信託事業或證券投資 顧 問 事
業 ( 下稱受託人 ) 對 客 戶 委任交 付 或信託 移 轉之委託投資資產，就
有價證券、證券相關商品或其他經行 政 院金 融 監督 管理委 員 會 核 准
項目之投資或交易為價 值 分 析 、投資 判斷 ，並基於該投資 判斷 ，為
客 戶 執 行投資或交易之業務。該業務規定 客 戶 應 將 委託投資之資產
委託全權委託保管機構保管或信託 移 轉 予 保管機構，並不得以任何
理由保管受託投資資產。
受託人於 執 行投資或交易 後 所 製作 之全權委託投資 帳 戶 交 割 指
示 函 ，應即 送 達 保管機構，保管機構依 據 委任契約 審閱 後 如就其 內
容認 有逾越所定交 割 範圍限制情事者，應即於成交 日次 一 營 業 日 上
午 11 時前，依契約約定辦理，該逾越委任契約之交易即 屬 越權交
易。
故越權交易 是 指投信公司 運用 全權委託投資資金從事證券投資
時，有 踰 越法令、全權委託投資契約所定 授 權範圍或委任人全權委
託 帳 戶 內 可 動用 款券之情事，致該 筆 投資或交易應 予 調 正 或處理者
謂之。
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