Page 201 - 外匯業務法規彙編

第二章 即期及遠期等外匯交易及報表 177

指定銀行承做中長期外幣貸款填報交易日報說明

撥 款 時 填 報交易日報方式 償 還 貸 款 時 填 報交易日報方式
撥 款 方式
（註 一 ） （註 二 ）
一、應顧客要 （ 一 ）填 報出口及匯入匯 款 （ 一 ）如 以新台幣 結購 外匯 償
求先 存 入 交易日報之「匯入 還 貸 款 ， 則填 報進口及
外匯 存 入 匯 款 」項下「 存 入 匯出匯 款 交易日報之
外匯 存 外匯 存 款 」 欄 ，所 「匯出匯 款 」項下「以
款 ，以 後 掣 發 之交易 憑 證上 新台幣 結購 」 欄 ，所 檢
再匯 往 國 註明 匯 款 分 類 695 附 之 申 報 書結購 外匯性
外 及 其 性質「外幣 貸 質 勾 列第三項 並註明
款 撥 款 」 「 償 還 中 長 期外幣 貸
出支付
二
）
由外匯
（
國外時， 存 款提 填 報進口 款 」 ；另檢附 匯 之賣匯 分 水
款
類
註明
單
上
及匯出匯 款 交易日 695 ， 並加註 「 償 還 中
報之「進口」相
類 別 項下或「匯出 關 （ 二 ）如 長 期外幣 貸 款 」 還 ， 則
款
存
償
以外匯
匯 款 」項下「以外 填 報進口及匯出匯 款 交
匯 存 款 支付」 欄 ， 易日報之「匯出匯 款 」
並 於 檢附 之交易 憑 項下「以外匯 存 款 支
證上 註明 「以外匯 付」 欄 ，匯 款 分 類
存 款 支付」 695 ， 並註明 「 償 還 中
二、 直 接 匯 往 填 報出口及匯入匯 款 交易日 長 期外幣 貸 款 」。
（ 三 ）如 以出口 押 匯 款 、匯入
國外，未
報之「匯入匯
款
」項下「
其
匯 款 等 償 還 ， 請 於出口
存 入外匯 他 」 欄 ，所 掣 發 之交易 憑 證
存 款 上 註明 匯 款 分 類 695 及 其 結 匯證實 書 上 註明 償 還
性質「外幣 貸 款 撥 款 」 並加 中 長 期外幣 貸 款 ，或於
匯入匯 款 所 掣 發 之交易
註 匯出之用途，不 必 再 填 報
匯出交易日報 ； 惟 如係 支付 憑 證上 註明 匯 款 分 類 及
進口 貨款 ， 仍須檢附 交易 憑 償 還 中 長 期外幣 貸 款
（ 因 非 支付進口 貨款 ，
證 填 報進口及匯出匯 款 交易
不 必 再 填 報進口及匯出
日報之「進口」相 關類 別 項
下之「 其他 」 欄 匯 款 交易日報 ） 。