Page 199 - 外匯業務法規彙編

第二章 即期及遠期等外匯交易及報表 175

指定銀行承做短期外幣貸款填報交易日報流程圖說明

一、 貸 款 撥 款 之 填 報方式 （ 流 程 圖 中 依 貸 款類 別 以 1 至 5 邊 號 之實 線 表
示）：

（ 一 ） 進口 貸 款 ，於 撥 款 匯付國外時，不 必 填 報交易日報 （如 圖 實 線
1 ） 。

（ 二 ） 跟 單 出口之 貸 款 ，於 撥 款 時 依 出口付 款 方式 填 報交易日報之
「出口」相 關類 別 項下， 並檢附 出口 結 匯證實 書 或 其他 交易 憑
證等 單 證 （如 圖 實 線 2 ） 。

三
（
勞務支出之
）
實 線 3 ） 。 貸 款 ，於 撥 匯付國外時，不 必 填 報交易日報 （如 圖
（ 四 ）非 跟 單 出口、未出口前及勞務收入之 貸 款 ，於 撥 款 時 填 報交易
日報之「匯入匯
，
證上
款
撥
貸
款
單 或 其他 交易 憑 款 」項下相 註明 匯 關欄 性質為「外幣 檢附 之 申 報 書 、 申 報 書 、 水
」，匯
款
款
分 類 編 號 為六九五 （如 圖 實 線 4 ） 。
申請
行
跨
五
（
款（
貸
局函件附件
本
）
戶
客
一 ） ， 如 客 戶 在 進口 指定銀行辦理進口開 詳 主 旨 所 述 狀 或託收等業務而自 一之 註
乙
甲
指定銀行取得進口 貸 款 ， 乙 銀行 撥 款轉 匯 甲 銀行時， 根 據
Swift 的 作 業 準則 ， 乙 銀行應 拍 發 MT-100 給甲 銀行 作 為 其 付
款通知 ，同時 乙 銀行 並另 拍 發 MT-202 給 其 國外 帳戶 銀行， 請
求 付 款 給甲 銀行之國外 帳戶 銀行以 完 成 轉 匯 作 業。此時 乙 銀行
必 須填 報交易日報之「匯入匯 款 」項下「 其他 」 欄 ， 檢附 之 其
他 交易 憑 證上 註明 匯 款 分 類 邊 號 為六九五， 並註明 「外幣 貸 款
撥 款 」， 另加註 「 轉 匯國 內他 行」 （如 圖 實 線 5a ） 。
甲 銀行確 認是 項 貸 款 已自 乙 銀行 撥 入 其 國外銀行 帳戶 以支付 其 客 戶 之
進口 貨款 時， 甲 銀行 必 須填 報交易日報之「匯入匯 款 」項下「 其他 」
欄 ， 檢附 之 其他 交易 憑 證上 註明 匯 款 分 類 為「六九三由國 內他 行 轉 入
本行之外匯」 （如 實 線 5b ） ， 並 同時 填 報交易日報之「進口」相 關
類 別 項下「 其他 」 欄 ， 檢附 之 其他 交易 憑 證上 註明 匯 款 性質為「進