Page 390 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用
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>>> 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用
（一）實務上，內部作業風險損失資料之來源可參考下列方式取
得：
1. 內外部稽核報 告 。
2. 法令 遵循文件。
3. 管理報 告 。
4. 與管理階 層 訪談 。
5. 歷史 損失 經驗 。
通
如
其
6.
監理機 他 ( 關 罰鍰 報監理機 ) 關 之重大 偶 發事件、金融 詐騙 案件及 受
案件等
（二）內部作業風險損失資料內涵 ( 如表 8-5) 可包含：
1. 事件 名 稱 及事件說明。
2. 事件發 生 單位。
3. 事件 負 責單位。
4. 事件發 生 地區 。
5. 事件 型態 。
6. 受 事件 影響 之業務 別 。
7. 事件發 生日 。
8. 事件發 現日 。
束
後
10. 9. 事件結 續 處理方案。 日 。
11. 損失金 額 。
12. 損失 情形 。
13. 損失 回 收 金 額 。
14. 損失 回 收 方式 ( 如保險及 訴訟 ) 。
15. 保險內 容 。
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