Page 354 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用

>>> 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用

對於銀行 既 定之 KYC 標準 是 否 被 確 實 遵循 ，內部稽核單位 扮 演
重要查核 角 色 ，因此監理 機 關對於銀行 總 行內部查核 結果 及 最 後所 出

具之查核 報 告 ，應 詳 加 注 意。同時對於不同 目 的 事業 ( 如銀行、保險
及證券等 ) 之不同監理 機 關基於 法令 要求進行查核時，應 注 意資 料 分

享 時須 兼顧 客戶 資 料安全維護 ，即應在適 法 性之下，才能 共 同使用相
關資 料 。
近年 客戶 關係管理 (Customer Relationship Management ； CRM)

已成關 注 焦 點 ，金融 服 務業亦不 例 外。因為 客戶 是銀行 獲利來源 ，藉
由保存 客戶 個人資 料 及 瞭解 其 消費 習 性，可有 效地掌 握客戶 偏好 ， 據

以設計因應不同 客戶 需求之金融商品， 創造客戶 與銀行 雙 贏 的 局勢 。
惟 銀行在 追 求 獲利 同時，相關風險管理自不能 偏 廢 ， 尤 其日漸 增

多 之不 法 事件使銀行及 客戶 蒙 受損失。對此 國 內金融監理 機 關與銀行
業 莫 不 投注 相 當 關心， 包含國 內 歹徒 通報機 制及分 批 公 布國 際 恐怖 分

子 名 單等作為。銀行除 配合 主管 機 關外，本 身 更 應 積極建 置 KYC 管
理 政 策 和 處 理程 序 ，藉由對高風險 客戶 瞭解 及 觀察 其 帳戶 進 出情 形，

期 使不 法 行為 ( 如 洗錢 及 恐怖 活 動等不 法 金 錢 流 動 ) 及時被發 現 ， 直
接 可有 效 控管銀行 聲 譽 、 法律 、 集 中及作業風險， 間接 可 協助安 定金

融交易 秩序 。
如同 Basel II 對作業風險定 義 所 述 ， 凡 起 因於內部作業、人員及
系統之不 當 或失 誤 ，或因外部事件 造 成損失之風險， 均 稱 為作業風

及銀行整體，其管理
險。可知作業風險
言 ， 欲健全 作業風險 遍 乃 千古 難 事。而本章各節所提管理作業風險之相 千緒 萬 端 ，亦如同各 界 所

關 議題 ，僅是其中一 二 ，有 更 多 相關 議題陸 續 發展中，有 待 各市場 參
與者 戮 力 參 與。

>>> 340