Page 353 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用

Chapter 7 作業風險之管理 <<<

( 如 聲 譽 風險 ) ， 陳報 主管 機 關知 悉 。 總 公司並應對 較 可能發生 前述情
形之分 支機構 或 子 公司進行 瞭解 及 注 意，如有 逾 越 作業 安全考 量時，

應 停 止該 業務 繼 續 運作。

貳、金融集團

目前 許 多 銀行係 隸 屬於 某 一金融 集 團 內，而 該 金融 集 團 轄 下同時

有證券及保險事業，因此 該 金融 集 團 之銀行 客戶 可能同時為其證券或
保險事業之 客戶 。 鑑 於單一 客戶 關係事件可能 影響 整個金融 集 團 聲

譽 ，金融 集 團 應 建 立妥適 處 理系統及程 序 ，以提 供 對 執 行 客戶 辨識及
交易 情 形時提 供 控管及資 訊 分 享 之 遵循準則 ，並 給 予 客戶 適 當 告 知。

當 客戶帳 出現 交易異 常 及有 違 既 定之 KYC 風險管理 政 策時，金融 集
團 應對有提 供 與 該客戶 相關商品之事業單位提 出 警 示 ，並要求各事業

單位對 KYC 風險管理 政 策 遵循 之 必 要。

參、監理機關之角色

金融監理 機 關應 檢 視銀行 確 實依 循法令 及監理 機 關規定，對其
KYC 風險管理 政 策制 訂 妥適之內部控制制度。監理 機 關之 檢 視程
序 ，除 檢 核銀行之 KYC 風險管理 政 策及程 序 外，並應對 覆 核 客戶 資

料 檔 案 及對 客戶帳 之進 出情 形進行隨 機 抽 樣 調查 ；又當 監理 機 關對銀
行分 支機構 或 子 公司進行查核時， 該 銀行 總 行亦應依 前述 程 序配合 辦

理 必 要查核工作。對於 跨 境 檢 核銀行之 KYC 風險管理 政 策及程 序
時，監理 機 關對於 前述政 策及程 序 是 否符合 所在 地法令 進行 瞭解 ，以

合 理評估 該 銀行之整體性 KYC 風險管理 政 策及程 序 ，於實務 執 行時
是 符合當地法令且 具可行性。

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