Page 7 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策
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作者序
近 年 來 我國依洗錢防制法 起訴 判 刑 之案 件快速增加 ，無
論是貪污、毒品、 擄 人 勒贖 、經濟金融犯罪 等均常 因 另涉
及洗錢犯罪， 而引起社 會 高度 關 注 ，執法機關 也常 因 追 查
犯罪資金 流向 ，進 而掌握 犯罪事 證順 利 破 案， 使得 洗錢防
制工作 日漸受 到各界重 視 。 這 對投入洗錢防制研究已 近 10
年的作者 而言 ，實不知究 竟應 是 喜 於研判正 確 或是 該憂 於
真
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惡夢
成
自 參與洗錢防制中心之籌備及其 。 回顧 我國施行洗錢防制法 後 防制洗錢機制之建立， 年以 來 ， 筆 者曾 親
轉 入學界 後 ，教學與研究 仍 與之 密切 相關，且不斷參與相
關研 討 會、 座談 會，並提 供諸 多 意見 作為 該 法 修 正之參
考。 若謂個 人學術生 涯 之前 階段發展歷 程與洗錢防制之 發
展 過程 密 不 可 分， 應 亦不為過。
多年 來筆 者利用 上課演講時 機，與多種不同類型之金
融機構相關從業人員交 換 洗錢防制之 觀念 ， 也 與 審 、 檢 、
警、調 等 不同 單位 與職務之 司 法實務界人 士 ， 溝通 論 辯偵
辦
與
臨之洗錢犯罪 預 防洗錢犯罪之法理與作法，對於國內 挑戰 ，有著 深刻 之 認識 ，對於金融機構及其 整體環 境 所 面
從業人員 所應扮演 之 角 色， 也 有相當的領 悟 。 若 防制洗錢
工作 沒 有金融機構的 積 極參與及投入，其成效 必然 是 短暫
與 片 面的。多年 來 心中 反覆思 考，金融機構 既 已 採取許 多
