Page 3 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策
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推薦序
理論與實務兼具的好書
洗錢是犯罪資金藉由正當管道企圖合法化的過程。落
實防制洗錢，能達到阻斷犯罪資金漂白及降低犯案動機的
效果，有助於打擊犯罪。因此如何建立一套周延的洗錢防
制機制並落實執行，已成為世界各國政府的施政重點及當
前國際間打擊跨國犯罪的首要任務。依據實務經驗，洗錢
大多透過金融機構進行。洗錢的方式與技術不斷推陳出
新，如何強化洗錢防制工作第一線工作者──金融機構從
業人員的專業性與警覺性，將是洗錢防制的成敗關鍵。
本書作者謝立功教授現為中央警察大學國境警察學系
系主任，曾任職法務部調查局十餘年，參與洗錢防制中心
之籌備，負責法制相關工作，對我國洗錢防制機制的建置
貢獻良多。除從事實務工作外，作者亦投入相關理論之研
究，與洗錢領域相關論文著作 40 餘篇，是洗錢防制相關領
域理論與實務兼具的知名學者。
本書闡述「疑似洗錢交易」如何判斷、如何申報，依
金融機構之不同類型分別說明。又以洗錢防制法條文逐條
釋義方式分析其內涵，並有實際洗錢案例穿插其間，融合
「理論」與「實務」的特色，生動有趣，對金融機構執行
