Page 141 - 兩岸銀行業之互動環境與展望

第五章 大陸台商之融資管道與資金調度 131

表 5-5 短期營運資金之運用型態與融資方式之比較

短期資金 從大陸銀行 從境內交易 從境外交易
周轉用途 取得融資 對手取得融資 對手取得融資
日常營運所需之 向銀行申請短期
人民幣周轉金 貸款額度。
向境內之供應
境內採購所需 向銀行申請短期
商賒購或承兌
之人民幣資金 貸款額度。
商業匯票。
進口採購所需 向銀行申請開信 境外供應商提供託收

之外幣短期資金 用狀。 或記帳條件。
境內賒售所衍生 向銀行申請短期
收取訂金。
之短期資金需求 貸款或貼現。
出口前所需 向銀行申請打包 境外客戶之預繳貨款

之材料款與工資 銀行押匯墊款。 貸款額度。 境外客戶立即匯付。
或訂金。
出口後之貨款
資料來源：作者整 理

一、台商如何利用兩岸三地金融機構調度短期資金

台商通 常 同時 擁 有中、 港 、台三 地 之 公 司 ，因 此 ，其資金
之調 度亦 以 集團 之 立 場， 做 通 盤 考 量， 參 照各地公 司 之資金 需
求與融通能 力 ，綜合調 度 。
在台、 港 兩 地 ， 短 期資金之調 度 ，可 採 用 各 式 各 樣 之 名
義 ，如 交易 款 、 股 東 往來、 保 證 金、 短 期 借 貸等 。而大陸 公 司
受限 於 當地法令 ， 除 了 對金融機構的 貸款 以外， 只 能 藉 著 各種

交易 的 名 目，進行調 度 。
位 於不同 地點 的關係 企 業間， 除 了 彼 此 藉 著 借 貸 、 交易 、
保 證等 方式，進行 財 務 支 援與調 度 外， 更 常利用 銀行之間的 保