Page 73 - 信用卡業務及法務之理論與實務(增修訂三版)

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之內部 控 制機制。

針 處 理內部作業制度及程 委 外，金管會訂有「金融機構作業 序 辦法」 ( 下 稱 委 外辦法 ) ，此 委
對信用卡業務
人
託
他
係
載
或
涉
營
指 信用卡業務 委 外之 及 基 本規範。 執 照 所 委 外辦法所 核 心 業務， 稱 之 委 外， 客戶 係
金融機構將其
與
業
之
委
業務以外作業之
之相關作業
於
至
核
外。
心
資
委
訊
外，因
即
本
原
必要 不在主管機關監理範 圍 之內， 委 外辦理亦 無 加以監
。
理之
信用卡業務機構 要 進行 核 心 業務 委 外，應先訂定 委 外
內部作業規範 報 經 董 事會 核 准 辦理，內部作業規範的內 容
至 少 必 須 包括 指 定 負責 委 外專 責 單位並明 訂其 職 權規範，
明 訂 委 外事 項 之範 圍 ， 建 立關於 客戶 權益 保障 之內部作業
程 序 ， 建 立 委 外風 險 管理及內部 控 制之 原 則及作業程 序 ，
以及其 他委 外作業事 項 及程 序 。 除 了信用卡發卡與催 收 業
務因對於消費者權益影響重大，以及其 他必 須 經主管機關
核 定得 委 外之作業 項目 ， 必 須 經過主管機關特 別核 准 後，
其 他 一般 委 外事 項 ， 原 則 上 只 要依 照董 事會 核 准 之 委 外內
部作業規範程 序 辦理， 並 經 董 事會 核 准 後， 即 得進行 委
外。 委 外辦法規定 包括 受 委 委 外 契約 就 應 記 載 須 將應 ，信用卡業務機構 載 事 項約 定訂
項
事
記
契約時必
簽
訂
委
外機構
委
在與
外
事
項
主管機關及中
同意
，
入，其中
託
託
機關
受
遵
機構亦應
其於
令
託
報
或
相關
資料
期
內
告
央 銀行得 限 取 得相關 提供 資料 或 報 告 ，及進行金融 ，且受 委 檢 查 ， 或 得 命