Page 680 - 銀行法法令彙編(增修訂七版)

672 銀行法法令彙編

第五章 附則

第 卅 八條 總稽 核 督 導 辦理內部 稽 核 工 作 有下列 情形 之一者，主管機關
得 視情節 之 輕 重 ， 予 以 糾 正 、 命 其限期 改善 或 命令 銀行解除
其 總稽 核 職 務：

一、有事 實 證明 曾 有 從 事不當放款 案 件或 涉 及 嚴重違反 授信

從
職
二、 原則 用 或與客 權，有事 戶 不當資金 實 證明 往 來之行為。 正 當之活動，或 假 借權
濫
事不
力 ，以 圖 謀 本 身 或他人之利益，或利用 職 務上機 會 ， 加
損 害 於銀行或他人。
三、未經主管機關 同意 ，對執行 職 務 無 關之人 員 洩漏 、交付
或公 開 金融 檢查 報 告 全部或其中任一部分內 容 。
四、銀行 因 內部管理不 善 ，發生 重 大 舞弊 案 件，未通報主管

機關。
五、對銀行財務及業務有 嚴重 缺失 ，未於內部 稽 核報 告揭 露 。
六、辦理內部 稽 核 工 作 ， 出具 不 實 內部 稽 核報 告 。

七、銀行
缺失
現財務及業務有 因 配 置 之內部 嚴重 稽 核人 員顯 有不足或不適任，未 能 發
。
八、未配合主管機關指 示 事項辦理 查 核 工 作 或提供相關資 料 。
九、其他有 損 害 銀行信 譽 或利益之行為者。
第 卅 九條 銀行應於內部 控 制制 度 中 訂 定經理人及相關人 員違反 本辦法

或公 司 所 訂 內部 控 制制 度 規定時之 處罰 。
銀行應隨時 檢查 內部 稽 核人 員 有 無違反 第 16 條之規定，如
有 違反 規定者，應於發現之日 起 1 個月 內 調整 其 職 務。