Page 679 - 銀行法法令彙編(增修訂七版)

附 錄 671

事
制制
書 會 通，於 揭 露 每 會 計年 網 度 終了 後 4 個月 內 將 內部 網 控 辦理公 度 聲 明
於銀行
內
，並於主管機關指定
告申
站
容
站
報。
前項內部 控 制 度 聲 明 書 應依規定 刊 登於年報、股票公 開 發
行 說 明 書 及公 開 說 明 書 。
第 1 項規定對於經主管機關依法接管之銀行，不適用之。
第 卅 三條 內部 稽 核報 告 應交付 監察 人 ( 監 事 ) 查 閱 ，設有 獨 立 董 事或

審 計委 員會 者應一 併 交付，並於 查 核 結 束 日 起 2 個月 內 函
送 主管機關。

稽
員
第 卅 四條 銀行應 資及所受 將 內部 等 核人 料 ，於 之 姓 名、年 1 月 齡 、 學 歷 、經 歷 、服務年 格 式
年
每
資
訓練
前依主管機關規定
底
第 卅 五條 銀行內部 以 網 際 網路 稽 資 訊系統 員 及 申 報主管機關備 法 令 主管，對內部 查 。 控 制 重 大缺失 或
遵守
核人
違 法 違 規 情 事所提 改 進建 議 不為管理 階層採 納 ， 將 肇 致 銀行
重 大損失 者，均應立 即 作成 報 告 陳 核，並通知 監察 人 ( 監 事 )
及通報主管機關。
第 卅 六條 銀行應於 每 會 計年 度 終了 前 將次 一年 度稽 核計 畫 及 每 會 計年
度 終了 後 2 個月 內 將 上一年 度 之年 度稽 核計 畫 執行 情形 ，依

主管機關規定 格 式以 網 際 網路 資 訊系統 申 報主管機關備 查 。
第 卅 七條 銀行應於 每 會 計年 度 終了 後 5 個月 內 將 上一年 度 內部 稽 核所

改善
見
式以
網
資
格 內部 控 制制 網路 度 缺失 訊系統 及 異常 申 事項 申 報主管機關備 情形 ，依主管機關規定 查 。
報
際