Page 583 - 銀行法法令彙編(增修訂七版)

附 錄 575

業務，應於本
銀行經本
營業項目中登
申 報 系統 會 核准辦理 衍 生性金融商 錄後 ， 始 品 開 辦。 會 銀行 局網 際 網
得
路
四、銀行辦理 衍 生性金融商 品 業務，應 訂 定經營策 略 及 作 業 準則 ，報經
董 ( 理 ) 事 會 核准， 修 改 時 亦同 ，其內 容 如下：

 辦理 衍 生性金融商 品 業務之經營策 略 。
 作 業 準則 內 容 ，應 包括 下列事項：
1. 業務 原則 與方 針 。

2. 業務 流程 。
3. 內部 控 制制 度 。

4. 5. 定期 計 評估 理方式。 方式。
會

處
管理
風險

施
。
7. 6. 內部 稽 核制 措 度 。
董 ( 理 ) 事 會 應 視 商 品 及 市 場 改變 等情 況 ，適時 檢 討 前項之經營策
略 及 作 業 準則 ，並應 評估 績 效 是 否 符 合 既 定之經營策 略 ，所承擔之
風險 是 否 在銀行 容 許承受之範圍， 每 年 至 少 檢 討 一 次 。但外國銀行
在 台 分行依 總 行規定定期辦理 檢 討 者，不在 此 限。
五、銀行已取得辦理 衍 生性金融商 品 業務之核准者 ( 其中 屬 辦理期貨商

業務者，並應依期貨交易法之規定取得許可 ) ，除下列應經核准 後
始 得辦理之商 品 者外，得 開 辦各種 衍 生性金融商 品 及其商 品 之組

合，並於
風險預告書 開 辦 後 十五日內 備 查 ： 檢附 商 品 特性 說 明 書 、法規 遵 循 聲 明 書 及
會
報本

 涉 及與適用 台 灣 地 區 與 大 陸 地 區 人 民 關 係 條 例 及依 該 條 例 所定之
相關法 令 有關之商 品 。