Page 209 - 衍生性金融商品百問

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風險。
利 息 交換的 型 態 可分為 ：

1. 固 定 利 息 與 浮 動利 息 的交換。
2. 3. 浮 動利 利 息 與 浮 動利 利 息 的交換。
與
息
定
固
息
的交換。

定
固

以 世界銀 行與 IBM 公 司 間之貨 幣 交換為 例： 交易貨 幣
利 率 交換 (CCS) 包 括 一個期 初 本金交換，一連 串 的期中利

息 交換與一個期 末 本金交換，其資金交易 流 程如下 ：