Page 269 - 銀行主管專業速成手冊

第 16 章 銀行授信利差業務的經營策略

（一）日中透支制增加銀行的流動性成本

其透支係按日中透支，而非日終透支。由於透支計算方法的改變，使銀
行必須對客戶預留流動性。此系統採取即時逐筆清算資金方式，因此金融機

構在向央行提供擔保品，與設定額度內，可向央行融通資金，辦理「日中透
支」。

為了避免日間透支被濫用，因此央行依照央行擔保放款融通利率，按分
鐘計息。

（二）日中透支的作業規定

此系統上路後，金融業的同業間資金調撥，採取現時完成支付比率規

定，也就是在每日下午 2 點 30 分以前，票券公司必須完成當日支付總額的
30%，銀行必須完成 50%，而在下午 4 點 30 分以前，票券與銀行均需完成支

付總金額的 80%。
金融機構日間透支必須在每日下午 5 點 10 分前償還。若在上述時間內未

償還，次一營業日將會加收 1.2 倍罰息。若連續兩營業日違規，將暫停對該金
融機構進行日間透支。
由於此制度係採立即逐筆清算機制，金融機構的流動性管理非常重要，

應當督促相關單位加強內部資金管理。

（三）日中透支的收費策略

銀行對日間透支是否收取利息，將決定於當天銀行在央行的總資金進出

狀況。銀行宜保留轉嫁所增加資金成本之權利，故授信條件宜加一句「銀行
所增加之資金成本，應由借款人負擔」。

（四）假扣押他行擔保品，必須得到補償，才宜撤除

本銀行假扣押借戶設押於其他銀行之擔保品，若要同意塗銷假扣押，還

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