Page 388 - 銀行授信實務個案精選

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在多變的金融市場，為因應借款戶的業務需求，銀行在給予

借款戶多層面奧援當下，其授信風險與關注事項必然要更加謹
慎。一般銀行授信資產的拓展腳步，不論是配合銀行資金之到期

日缺口，抑或配合全行之績效評核，銀行在分配授信資產配置
時，常會困在消費金融與企業金融授信之承作比重該如何配置，

而有所迷失。甚至有的銀行經理人會說，要看業務督導副總在上
級長官面前是否吃香、或是較受上層長官賞識與青睞；抑或銀行

大股東偏好哪個產業或對象、總經理擅長哪個領域等因素，以此
決定授信策略方向。其實這樣的授信策略是有問題的，此種非理

性的操作，終究會面臨業務自我設限，或裹足不前及缺乏業務競
爭力。

本書在第一篇導論提及銀行唯有確實做好信用分配，有效控
管信用風險，才足以在風險中，掌握先機與提高報酬率。而在授

信經濟效益上，筆者更認為銀行除積極達成利潤目標外，更需思
考對國家經濟建設是否有所貢獻。銀行透過信用授予企業，以帶

動企業上下游產業或相關事業之繁榮與發展，有效協助國內產業
的發展契機；亦即是以銀行小我的貢獻，引領經濟的重新起飛，

是何其偉大與重要。因此，在目前整體經濟景氣待振興的同時，
銀行在國家經濟發展上，若能鄙棄唯利的私我想法，確實擔負起

協助振興景氣的重要角色，則台灣再重回亞洲四小龍之首，是指
日可待的。

筆者個人期許藉由本書，提出個人對授信實務之看法，引領

授信經辦員或主管思考該以何種想法與心態，去面對多樣授信風
險的挑戰。在結語後並就其他議題，如：授信訂價策略與成本規