Page 250 - 中小企業財務錦囊

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款往來業務開始，在彼此熟悉瞭解後，始進入融資的業務。通常，
中小企業應就適合往來的銀行家數中培養主力銀行，將有限的資金

集中於二、三家銀行，保持密切往來，以維持良好的存款紀錄，並
增強彼此互信的良好關係。由於主力銀行最熟悉公司業務，一旦中

小企業有些急單或短暫、過渡性財務週轉需要，需主力銀行配合
時，則較能得到支持。

中小企業向銀行申請融資前，應先審視自身的財務結構是否健
全，衡量信用紀錄與貸款條件，掌握竅門，則無往不利。因為健全

的財務管理和信用紀錄，是銀行決定核貸與否的關鍵。(可向財團
法人金融聯合徵信中心查詢個人信用紀錄，財團法人金融聯合徵信

中心服務地址：100 台北市中正區重慶南路一段 2 號 16 樓，服務

電話：02-2381-3939 分機 232，櫃台服務時間：09:00~17:00，例
假日除外。) 中小企業除了消極地維護信用，使無不良紀錄外，最
好還能積極創造「往來頻繁、實績良好」的紀錄；所謂往來頻繁，

是指存放款、匯兌等業務大部分集中在該銀行辦理，往來頻率及金

額均良好；而實績良好，是指 3 個月或 6 個月活期性總存款達總借
款的一定成數，如此對取得融資有相當大的助益。

在健全的財務管理方面，平時即應做好現金流量預估 (參考錦
囊 36 中小企業財務預測)，並建立會計制度及成本制度，且財務比

率的表現如與同業的平均數相差不多，就可算是財務管理健全。一
般而言，銀行對於懂得適時改善體質、設定目標的企業，會有較良

好的印象。因此，企業平時要常與自己及同業比較，亦即以同業平
均數與自己近 3 年的資料互相比較，從中求出一數據；若該數據不

理想，顯見企業體質已轉弱或將出現危機，則必須加以改善。企業
為順利與銀行往來，在融資規劃時應考量下列事項：