Page 483 - 銀行授信策略－經驗傳授與案例解析

第一節
借戶經營困難，最大債權銀行乃出面召開協商會議

 借戶的經營狀況

1. 借戶係一家高科技公司，稅前呈現虧損，銀行貸款很多，財務負擔
及還本壓力沉重，將產生資金缺口。

2. 在借戶的資金缺口中，聯貸案每季的還本金額，為其最大之資金壓
力來源。
3. 借戶 97 年 1 至 6 月營收大幅衰退，營業虧損(率)、稅前淨損(率)都

創新高。
4. 自新董事長入主後，除致力提高產能利用率及生產良率外，積極研

發大尺寸液晶電視用偏光板，並接獲面板大廠顯示器之試產訂單，
預估今後訂單可大幅成長。

5. 借戶期能透過私募方式引入新策略投資人。目前已取得投資意向
書，及策略廠商之投資意向書，合計約 25 億元，希望能於近期取

得資金。

 借戶的資金需求

1. 鑑於借戶於協議清償過程中，展現繼續經營及償還借款之誠意。因

此，銀行擬接受其協議清償及變更授信條件。
2. 在三家主要債權銀行中，最大債權銀行的債權為 25 億元 (擔保率

約 50%)，依次約 24.9 億元、18.9 億元及 11.9 億元。
3. 120 億元聯貸案，進行協議清償，調整每期還本金額，並變更全案
部分敘做條件。

4. 中期機器擔保放款自貸案，擬變更償還方式、利率及財務比率承諾
等部分敘做條件。

第22 章 處理紓困及逾放案件 475