Page 303 - 銀行授信策略－經驗傳授與案例解析

2. 有一家借戶從事各項超高層建築物鋼結構工程之設計、製造及建

築。近年來不斷累積相關業務的技術與經驗，使承攬業務更跨足橋
樑、碼頭貨櫃吊車、焚化爐、電廠、石化廠、高鐵機車廠等諸多特
殊鋼構之領域。工程設計與施工能力備受市場肯定，現已成為台灣

重要鋼結構專業廠商之一。
3. 借戶實收資本額約為 9 億元，營收約 20 億元，因成本及管銷費用

控制得宜，本業仍有獲利。近年流動比率及財務結構尚稱平穩，營
運獲利表現亦為穩定。

 借戶的資金需求

1. 因承攬本中心廠多項營造工程，且該廠已全面使用銀行全球金融網
以預約付款指示，所有協力廠商款項以此交易模式，以簡化其財務

作業程序，及便於內部管理。因此，借戶經營階層有意改以電子付
款系統，決定將原本開立支票付款方式，改以銀行全球金融網預約

付款指示支付工程款，並向銀行申請新做全球金融網供應鏈融資-
買方額度，以利其全省計約 252 家供應商，個別向銀行申請供應鏈

融資額度所需。個別額度之總和以總額度為限，並按買方預約付款
金額十成動用，並以預收利息之貼現方式敘做。
2. 借戶係國內著名之專業鋼構製造商，與銀行往來情形正常，全球金

融網供應商供應鏈融資業務，敘做迄今累計動用餘額逾 1.2 億元，
對銀行利潤貢獻度約 1,000 萬元，近半年活存平均餘額約 700 萬

元，實績尚佳。

 授信的策略與經驗

1. 借戶營運情況穩定，下游供應商約有 252 家，銀行信評都在 C 級以

上，符合銀行中心廠商營業額在 5 億元或資本額 2 億元以上之資格
規定，且屬追隨交易行為之預約付款融資-買方額度，毋須簽訂契

第14 章 營運週轉金貸款 295