Page 278 - 銀行授信策略－經驗傳授與案例解析

第十六節
一般購料放款，憑 O/A 動用仍限額度之七成

 借戶的營運狀況

1. 借戶乃由母公司特殊材料事業部分割設立，母公司 100%持股，並
與日商技術合作，生產半導體封裝用之金線。負責人與原有經營團

隊從事本業已十餘年，技術、經營及管理等經驗良好。
2. 借戶在下游客戶出貨暢旺下，近年營收呈現 2 位數以上的成長，毛
利因匯率及金價變動略有波動，流動比率、速動比率尚佳，具短、

即期償債能力。利息保障倍數很高，營運所得大於利息支出。
3. 在銀行近半年活期性存款，外匯承作量均佳，為存匯業務往來優良

客戶。近一年貢獻度亦多達 150 萬元。

 借戶的資金需求

為增加借戶財務調度彈性及本案動用率，本案申請免除 O/A (Open

Account)動用不逾額度七成限制。惟為應 BIS 需求，本案美金利率可酌予
提高。

 授信的策略與經驗

短期購料放款項下，憑 O/A、D/A、D/P 等動用仍限額度之七成，若憑
L/C 動用則可撥貸十成。

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