Page 133 - 中國金融法

第 2 章 銀行法 123

「 協 助 查詢 、 凍 結、 扣 劃」 是指金融機構 依 法協 助 有 權 機關 查詢 、 凍
結、 扣 劃單 位或個人在金融機構存款的行為。這 裡 的 「 金融機構 」 是指 依
法經營存款業務的金融機構 ( 含 外 資 金融機構 ) ，包括政策性銀行、商業銀
行、 城 市和 農村 信用 合 作社、 財 務 公 司 、 郵 政 儲 蓄 機構等 ； 具體來 講 ，就

是存款人開 戶 的金融機構其營業分 支 機構，而 「 有 權 機關 」 是指 依 照 法
律、行政法規的 明 確 規定，有 權查詢 、 凍 結、 扣 劃單 位或個人在金融機構
存款的 司 法機關、行政機關、 軍 事 機關及行 使 行政職能的 事 業 單 位。其中
人民法院、人民 檢 察 院、 公安 機關、國家 安 全機關、 稅 務機關和 海 關有 權

、 凍 結、
依 法 查詢

凍結個人 儲蓄存款。 扣 劃 個人 儲 蓄 存款，而行政監 察 機關僅有 權依 法 查詢 和
實 際 上，由於 「 協 助 查詢 、 凍 結、 扣 劃」 行為 往往 相互關 聯 、同時發

生， 因 此 「 協 助 查詢 、 凍 結、 扣 劃」 具有相同的基本原則和類 似 的 操 作方
法：
(1) 協助查詢 、凍結、 扣劃的基本原則
合法原則，即協 助查詢 、凍結和 扣劃工作應當 遵循依 法合規和不
損害客戶合 法權益 的原則。

依法協 助原則，即金融機構對有 權機關 辦理查詢 、凍結和 扣劃手
的，應當認 真協助辦理。同時，金融機構應當 建立健全有
續完備
關規章制度，

協助工作。 切實加 強協助查詢 、凍結、 扣劃的管理， 依法做 好
嚴格保密原則，即金融機構應當在其營業機構 確定專職部門或 專
職人員， 負責接 待要求協 助查詢 、凍結和 扣劃的有 權機關，及時
處理協 助事宜，並 注意保守國家 秘密 。例如 ，金融機構應當 妥善

保存 登記 表，並 嚴格保守有關國家 秘密 。

、凍結、
被查詢
風報信，
位或個人通
扣劃單
得向
此外，金融機構不

號》附件 2：中國銀行業監督管理 委員會監督實施的規 章和規範性 檔。資料 來源 ：中國人
民銀行， .cn /detail. . pbc.gov http://www asp?col=100&ID=2067&keyword ( 最後 瀏覽日：
2010/2/22) 。