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(4) 業務部安排適當時間，並通知各委員、部門出席，召開審查委員

會。
(5) 審查人員負責記錄，並於會後送授審委員會簽署。

3. 審查委員會

(1) 審查委員依本公司審議委員會組織細則規定組成。
(2) 審查委員會每週五固定開會，必要時增加會議次數。

(3) 審查委員會由業務部審查人員負責會議記錄，並於會後送授審委員
會簽署。

(4) 業務部依會議之決議作成批覆書，經簽核後，發營業單位遵照辦

融資租賃全攻略 理。
(5) 批覆書上應註明授審會通過日期、編號及承作條件。

(6) 業務部依會議所核定之條件與客戶說明。

(7) 授信案須審查委員會通過，呈董事長批示後才可起租；授信淨額超
過 5,000 萬元，轉呈董事會核議，惟得依董事長批示，先行起租，

轉呈董事會核備。

十一、控制要點及注意事項

1. 審核員晉用是否符合人事管理規定，為資深業務或徵信員。
2. 審核人員應對徵信報告覆審是否評實。

3. 審核人員應依據審核要點詳實審核，並作成審查報告送簽核後提會。
4. 勘廠時應確實觀查、詢問，並作成勘廠報告送簽核後提會。

5. 對中長期案件應注意經營計劃、現金流量之評估審核。

6. 不動產為擔保品應注意審查有無不得作為擔保品者。
7. 以機器動產為擔保品應注意徵提依據原購置憑證之重置價格審查事

項，應確實查核有無附條件買賣或動產抵押情事。

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