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240 證券化法令彙編

第一 百 十條 有下列情事之一者，其行為負責人處 3 年 以下有

期 徒刑 、 拘役 或 科 或 併科新臺幣 300 萬元 以下 罰
金：
一、違反第 17 條第 2 項或第 5 項準用第 2 項規

受益證券。
二、違反第 定，對非特定人公 101 條準用第 開招募 17 條第 2 項或第 5 項
規定，對非特定人公 開招募 資產基礎證券。

【立法說明】

為 落 實主管機關金融監理政 策 及受益人權益，本條 就 受託機構或特
定人違 反 第 17 條第 2 項或第 5 項、第 104 條準用第 17 條第 2 項或

第 5 項規定，未經向證券主管機關申請核准或申報 生效而 對 非 特定
人公 條之 招 1 募 受益證券或資產基礎證券，參考銀行法第 50 條所定 刑度 ， 而 為本條規定。 127 條、第
開
127
、信託業法第

第一 百 十一條 有下列情事之一者，其行為負責人處 1 年 以下
有期 徒刑 、 拘役 或 科 或 併科新臺幣 300 萬元 以

下 罰 金：
一、違反第 17 條第 1 項或第 3 項規定， 未 依

證券主管機關或主管機關規定之方 式 提供
公 開 說明書或 投 資說明書。
條準用第
二、違反第
項規定， 101 未 依證券主管機關或主管機關規 17 條第 1 項或第 3