Page 253 - 證券化法令彙編

第 1 篇 金融資產證券化條例 243

【立法說明】

本條 就 受託機構或特殊目的公司未依規定向主管機關提出報 告 、書
面通知 各受益人、 編 製 帳 簿 文書及表 冊 並 允 許受益人 閱覽抄 錄 、 解

任或 辭 任時 作成 信託財產目 錄 及資產 負債 表提請受益人 會議 承 認 、
備 置 特殊目的信託 契約 副 本或 謄 本及受益人名 冊 、 逕 將 信託財產 委
任他人為管理及處分等違規行為，訂明處新臺幣 100 萬元以上 500

萬元以下 罰鍰 。

第一 百 十四條 有下列情事之一者，處 新臺幣 60 萬元 以 上
300 萬元 以下 罰鍰 ：

一、違反第 9 條第 3 項規定。
二、違反第 36 條第 1 項規定， 未 向信託監察
人報 告 。

三、違反第 37 條規定。
四、違反第 報 告 。 91 條第 1 項規定， 未 向監督機構

五、對於主管機關依第
105
或
之行為，或
之檢查，有規避、 拒絕 條第 妨礙 1 項規定所為
未 於期 限 內 據 實提報資料或報 告 。
六、違反主管機關依第 106 條第 1 項或第 2 項
規定所為之處分或準用信託業法第 44 條

規定所為之處分。
七、 未 依第 107 條第 1 項準用信託業法第 41