Page 115 - 外匯業務法規彙編

第一章 外匯管理通則 91

日（ 70 ） 台財 稅 第 40060 號 函 暨 82 年 10 月 19 日 台財融 字 第 822216536
號 函規定辦理。

三 、行政院 海 岸 巡防署 、 海 洋巡防 總局 及 海 岸 巡防 總局 查 詢 時，應 表明係
為 偵 辦 案件 需 要 ， 註 明案 由，並 須 由 首 長 （ 副 首 長 ） 判 行。

四 、法務部 調 查 局 查 詢 時，應 表明係 為 偵 辦 案件 需 要 ， 註 明案 由，以
經 該 局局長 （ 副 局長 ）審核認 定為 必要者 為 限 。
五、 警 察 機關查 詢 時，應 表明係 為 偵 辦 刑 事案件 需 要 ， 註 明案 由，並 須 經

由 警 察局局長 （ 副 局長 ）或 警 察總 隊 總 隊 長 （ 副 總 隊 長 ） 判 行。 但 警
察

支
付轉
帳
帳
、
款
、
網路轉
使
用
（ 機關查 止 該帳 察 人 頭 帳戶 提 犯罪 卡 案件 語音 ，依 轉 警 示 通 報 機制請銀行列為 及 其他 電子 警 示帳戶 帳
號
終
功 能 ）者 ，得由 警 察 分 局 分 局長 （ 刑 警 大 隊 長 ） 判 行 後 ， 逕 行發 文 向
銀行查
令部
司
察
，正式
六 、 軍事 警 詢該帳戶資 機關以 憲兵 金 流 向 之 資料 義 。 備 文 查 詢 時，應 表明係 為 偵 辦
名
刑 事案件 需 要 ， 註 明案 由，並 須 以 憲兵 司 令部 名 義 正式 備 文 查 詢 。
七
、
申報
法，辦理財產
受
據
依
法務部
料 理財產 審核 申報 時， 機關 已 （ 構 ） 依 據公 91 職人員財產 3 月 21 日 法政 字 第 0911102212 申報資 號 及
實質
年
94 年 4 月 8 日 法政 決 字 第 0941105815 號 函規定，以 受 理 申報 機關
（ 構 ） 之書函 表明已向 財政部財 稅 資料 中 心 或 各 稅 捐 稽 徵 機關 調取申
報 相關人員之 歸 戶 財產查 詢清 單，因 該清 單內容與財產 申報 內容有 差
異 而 認 有 申報 不實之 嫌 後 ，再依 公 職人員財產 申報 法 第 10 條 第 1 項規
定 向 各 該 財產所在 地 之銀行 進 行查 詢申報 人之存放 款 等 資料 時，銀行
應配合辦理。
八 、 至 於 前揭 以外 其他 機關因辦理移 送 行政 執 行 署 強 制 執 行、 偵 辦 犯罪 或
為 執 行 公 法上金 錢給付 義 務之 必要 ，而有查 詢 需 要者 ，應 敘 明案 由、
所查 詢 銀行 名 稱 及查 詢範圍 ，在中央應由部 （ 會 ） 、在 直 轄 市 應由 直
轄 市 政府、在 縣 （市） 應由 縣 （市） 政府 具 函經本會同 意後 ， 註 明核
准 文號 ，再 洽 相關銀行辦理。
九、各機關依本規定， 調取 及查 詢 客 戶往 來、交易 資料 時，應 建 立 內部 控
制機制，
權 。 指派專 人列管，並應 作 定期與不定期考 核 ，以 確 保 人民 隱私