Page 29 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用

Chapter 1 緒論 <<<

本 節 內 容 將以 Basel II 內 涵 為 主 軸 ，以使 讀 者對 Basel II 有 基 本
的 瞭 解，期能做為 瞭 解 後續章節 之 基礎 。

壹、 Basel II 之制定過程

巴塞爾 委員 會在制定 Basel I 後 ，除關注 既 有規範與實務之 適 用

性外， 並 持 續 觀察 銀行業務發展。其發 現 在銀行業務發展、相關風險
管理 技術 提升、監理機關監理 措施更 迭 以及整體金融市場等 皆 有 顯著

的重大改變， 現 行之 Basel I 規範已 漸 不 敷 國際潮流及實務 需 要， 遂
以 Basel I 為 基礎 ， 並 綜 合考 量 實務之 需 ，於 1999 年 6 月 發 布「 新巴

塞爾資本 協 定 」第 一 版諮詢 文件 (Consultative Paper ； CP1) ， 並 公開
徵詢 相關 評 論 意見 ，如 表 1-3 。

在 廣納 各方 意見 並 修 改 文件 內 容後 ，巴塞爾 委員 會 復 於 2001 年 1
月 發 布第 二 版諮詢 文件 (CP2) ， 並 持 續 公開 徵詢 意見 。由於此一 草 案
版 本內 容 已相當 充 實，亦即 貼 近實務 需求 ，各國金融機 構 、 技術 顧 問

公司及信用 評 等機 構 等 單 位 反 應 踴躍 ，巴塞爾 委員 會 共 收到 超 過 250
份 極具建 設性的 回覆意見 。

再經融合各方 意見 後 ，巴塞爾 委員 會 又 於 2003 年 4 月 發 布第三
版諮詢

宜
參
套
言
，以期
一
、
及相關 文件 與者之 (CP3) 建 ， 希望 藉由 建構 多 方 廣納世界 合 乎 時 各國金融機 更 能 真 構 、監理機關 銀行 曝
實
反映
險之整體性風險管理機制。
在前 述 各 次 諮詢 文件 發 布 期間，巴塞爾 委員 會為 瞭 解 Basel II 內
容 對銀行實務發生 可 能的影響， 辦 理 多次量 化影響 評估 (Quantitative
Impact Study ； QIS) ，作為 調 整 Basel II 內 容 之重要 參 考 ：首先 於
2001 年 4 月 辦 理 QIS-1 宣 導 ， 計 有 10 個 國家之 78 家銀行 參 加； QIS-
2 於 2001 年 5 月 開 始 實 施 ， 共 有 25 個 國家之 138 家銀行 參 加； QIS-
2.5 於 2001 年 11 月 辦 理， 續 有 38 家銀行 參 與； QIS-3 於 2002 年 10

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