Page 24 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用
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>>> 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用
出新。本 章 從作業風險管理各 個 發展 階 段 開 始 ， 繼 而 介紹 整體性作業
風險 架 構 及作業風險之管理 策 略 ，如 ：保 險、 委 外作業及營業不中斷
計畫 (BCP) 等不同的管理方式，以期 讀 者能有 詳盡 的 瞭 解。
第八章「作業風險管理實務與案例分析」 ： 經由前 述 各 章 對作業
風險管理各 議題介紹 ，本 章 以銀行作業風險管理實務為 主 軸 ， 包含 作
業風險之定 義 及作業風險管理之目的，其 次說明 作業風險管理之 策 略
及 政 策 ， 續介紹 作業風險管理 組 織 及作業風險管理流程， 最後 再 論 及
風險管理資 訊 。 另 以 澳洲 國民銀行 (NAB) 於 2004 年 1 月 發生因外 匯
選擇 權 交易 員 之 舞弊 而 導 致 3.6 億澳幣 的 損失 事 件 ，進行 案 例 分 析 ，
期能加 深讀 者對健全銀行作業風險管理之全 盤 瞭 解。
第九章「作業風險管理之實務發展概況」 ： 隨 著 銀行經營環境 急
速變化，各 種 新商品、新作業流程及新資 訊 系統等，其 引 發作業風險
之 可 能性大幅提高。 尤 其在金融自由化及全球化下，銀行業務日趨 多
元 與複雜，加上高度自動化資 訊 科 技 與 電 子 商務之應用、大規 模 購 併
與 策 略 聯盟 之進行， 均 可 能發生 多 項潛 藏 的風險，同時考驗 著 銀行業
務流程規劃、系統 安 控與整合之 妥 適 性。為應 掌握 上 述 各項，本 章 藉
由 選擇 性標 準 法之金融 服 務產業作業風險管理 調查 、 惠 譽國際信用 評
等公司作業風險管理 調查 、 FSI 跨 國 調查 及我國等相關 調查 ，以 瞭 解
作業風險管理之相關實務發展 概況 。
第十章「健全銀行作業風險管理之相關議題」 ： 為有 效 管理作業
、日本大
銀行事
風險，以使不再重
件 、 聯 合 愛 爾 蘭 銀行 蹈覆轍 霸菱 事 件 、 澳洲 件 國民銀行 (NAB) 和 銀行 紐約 件 分行事 票
(AIB)
事
及國
事 件 等事 件 ，此為各方所 努力 追 尋 之目標， 也 是國內各銀行應 審慎 面
對之 課 題 。相關健全作業風險之 可 行性實務 參 考 建議 ，除在前 述 各 章
逐一 闡 述 外，本 章就 落實作業風險管理之關 鍵 議題 及其他相關 議題 做
一 總 結 。
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