Page 31 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用

Chapter 1 緒論 <<<

Framework ； Basel II) 。為使 Basel II 內 容更 充 實，巴塞爾 委員 會 持
續 察 納 符 合實務 需求 之 建議 ， 並 於 2005 年 11 月 15 日 增 ( 修 ) 市場風

險及交易對 手 風險等項目內 容 ，將 Basel II 內 容 由 原 定 239 頁 擴 充 至
272 頁 。 續 於 2006 年 7 月 4 日發 布 Basel II 綜 合 版 本 (Comprehensive

Version) 共 347 頁 。
於 Basel II 定 案後 ，巴塞爾 委員 會 持 續 於 2005 年 第四 季 (10 月
~12 月 ) 進行 QIS-5 ，以期將此國際 適 用規範 臻 以 完備 。 QIS-5 計 有

32 個 國家近 300 家銀行 參 加，相關 調查結 果 並 於 2006 年 6 月 16 日正
式對外公 布 。

從上 述說明 ， 讀 者 或 許 會發 現 ，相關 量 化影響 評估 怎 會 少 了 QIS-
4 ， 原 來 QIS-4 是由 美 國金融監理機關 ( 包含 Office of the Comptroller

of the Currency 、 Board of Governors of the Federal Reserve System 、
Federal Deposit Insurance Corporation 及 Office of Thrift Supervision

等 ) 所 獨 自進行，其 參 加 調查 對 象也 僅限於 美 國所 屬 金融機 構 ，本 文
將在 後續章節 做 介紹 ，有 興趣 之 讀 者，亦 可 透 過前 揭 美 國金融監理機

關 網站 ， 找 到所 需 的 參 考資 料 。

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貳、 Basel II 之內涵

Basel II 係 由 「最 低資本 適足 要 求」 (Minimum Capital

Requirements) 、 「 監理 審 查 程序 」 (Supervisory Review Process) 以及
「 市場紀律 」 (Market Discipline) 等 三 大 支 柱 (Three Pillars) 所 組 成

( 如 圖 1-1) ，正式實 施 時間 訂 為 2006 年年 底 ，由十大 工 業國家 組 成
(G10) 等， 包含比 利時、加 拿 大、法國、 德 國、 義 大利、日本、 盧森

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有關 Basel II 之中文版全文，可上金管會銀行局網站之「金融專區」「新巴塞爾
協定」查詢，網址為 http://www.banking.gov.tw/.

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