Page 259 - 風險管理小辭典

4 作業風險

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內部衡量法

Internal Measurement Approach

內部衡量法為銀行使用內部損失資 料 來計算作業風

險的
，
額
資本計提 方 法之一，銀行採用內部衡量法 進 行 程序 如下 ： 決 定作業風險所需
1. 將銀行活動依營業類別 進 行分類，並定義各種作

業損失類型， 歸 列於營業類別中。
2. 在各個營業類別 和 損失類型 組合 中， 監 理 主 管 機
關 依據各項營業類別面臨作業 暴 險度大 小 ( 或 暴

險 額 ) ， 設 定 暴 險指標 (Exposure Indicator ， EI) 。
除暴
3.
營業類別 險指標外，銀行據其內部損失資 和 損失類型 組合 ，衡量損失機率 料 ，就各個
(Probability of Loss Event ， PE) 和 損失金 額
(Loss Given that Event ， LGE) 。 再 將 暴 險指標、

損失機率、 和 損失金 額 等三項數值 相 乘 ( 即 EI ×
PE × LGE) ，即可 推 算 出 各個營業類別 和 損失類型

組合 所面臨的預期損失 (Expected Loss ， EL) 。

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