Page 257 - 風險管理小辭典

4 作業風險

3

選擇性標準法

Alternative Standardized Approach ， ASA

選擇 性標準法與標準法 主 要之差別在於 選擇 性標準

」
法在
商業金融
「
及
方
”m” (
計提 「消費 面，以 金融 放 款 餘 額 乘 以固定係數 」 業務之作業風險資本 係 巴塞爾 銀行
監 理 委員 會 參 考 十 大 工 業 國 之 存 放 款 利差 訂 定 ) 代 替 營業
毛 利作為風險指標， 消費 金融 和 商業金融的 β 值與標準
法 相 同；其 他 業務別 方 面， 仍 以營業 毛 利作為計提指
標。以 消費 金融業務為例，依 循 選擇 性標準法， 該 項業
務所 應 計提之作業風險資本 額 為 ：

K = β × m × LA
RB RB RB

其中，
K ： 為 消費 金融所需之資本
RB
β ： 濕 消費 金融之 β 值
RB
LA ： 濕 消費 金融前三 年 之 放 款平 均數 ( 非 風險加
RB
權及不 扣 除 各項提 存 )
m ： 0.035

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