Page 150 - 授信與風險

循 －獨 立的 監 督 。

(2) 建構風險 值模 型 以利 計 算 在最 壞情 形 下 ，可能 遭
受 損失 之風險 － 風險 值 之 衡量 。

(3) 明 確 指 示 交 易 人員與授信人員得以承受 虧 損 金 額
的高低 － 限 制 名 目金 額 及風險 暴露 程 度。

(4) 辦理 各項 衍 生性金融商品及其商品 組 合 前 ，應 依
交 易 限 額 、授 權 額 度及 停 損 等控管 點 ， 訂 定相關

作業準 易部門 則 。 依交 易 員之 職 級 、能力及
交
(5)
之相關主管應
經驗授
限
位
點
，應隨時
，
權
損
交
(6)
後
停
避
點
需立
超
過
免超 易部 額 予各別 建立 ，如 權 限 ，並於授 停 損 注意 權 額 度 內進 之 行 交 易 。
即
平
累積
若
損失
倉
，
損失 超 過當 月 份 最高 限 額 時， 須 立 即 結 清 未 平 倉
部 位 。
(7) 需要 專 業化的電 腦 系統 來 輔 助 交 易 及控管作業的
執 行，協 助 交 易 員 判 斷 、 計 算 及 衡量價 格 之風
險。為確實 區 隔 防 火牆 之設 計 ， 前 、中、 後台 作
業 系統交 易 權 限 需 有 效 控管， 交 易 系統 使用 功 能
之授 權 、建 檔 及變 更 均須 取得相關主管之書面授
權 並 送交 風險管理 單 位 。
(8) 成立資產 負 債 管理 委 員會管理資產 或 負 債 所 做的
避 險性 交 易 及 停 損 。
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