Page 201 - 兩岸銀行業之互動環境與展望

第八章 兩岸金融通匯問題 191

授信 時 若 要求 客戶提供擔 保 品 ， 僅 有 下 列 五種 合乎這可 處 分變
現之要 件 ：

一 、 定 期存 款 設定 質 押 ；
二、來 自 政府之 保 證 ；

三、來 自 其 它 金融機構的 保 證 ；
四、不動產 設定抵 押 ；

五 、動產 設定 擔 保 。
除 上 述 五 者外，其 餘 如 股 東 個 人 保 證 、關係 企 業 保 證 、本
票 、 客票 、 受信 者本 身 之 股 票 、 買 方開來之 信 用 狀等 ，皆非實

質之 擔 保 品 。
兩岸之銀行 法令 ， 雖 各規 定 有其 它 種 類 之 擔 保 品 ， 但 在銀
行進行 授信 時， 基 於日後 處 分變現之 考 量，實際作業 上僅 把 前
述 五 者之外 ( 如 客票 或 信 用 狀等 ) 當 作 參 考品 ，或 當 作必要 條件
之 一 ，而非充分 條件 。

優 良 之 擔 保 品 ，應 具 備 變現過程中速 度 快、 費用 少 ，以及
殘值高 等 三大特性。 依此 特性，前三者 ( 定 期存 款 質 押 、政府
保 證 與其 它 金融機構 保 證 ) 自 然 最為 銀行所接 受 。

基 於 掌 控授信 風險之 考 量，銀行 自 然以 債信 優 良 的 企 業
( 無 擔 保 授信 ) 為 第 一 優 先 ，其 次 ， 依 序 為 定 存質 押 、政府 保 證
與 他 行 保 證 。
至於 處 分變現過程中， 障礙 較 多 ，而 且 殘值 不 易掌 握 之不
動產與動產，則非 授信 銀行積極 爭取 之對 象 。

從 企 業 獲取 銀行 授信 的角 度 來 看 ，關 鍵 在於 提 升 企 業本 身
的 債信 ，或 提供 較 受 歡迎 之 擔 保 品 。 債信等 級 不 高 之台商中小