Page 437 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

第 18 章 場外監控 —— 統一銀行營運績效監控 419

美元以上 ) 定 存單和 定期 存 款、其他 借 入款、國外分 支 機 構存 款、 購 入 聯邦

資金、 附買回合約 下的出 售 債券、及 10 萬美元以下的經 紀存 款。 短 期投資包
括 附 息同 業存 款、出 售 的 聯邦 資金、 附賣回合約 下 購買 1 年內到期的 固 定與

浮 動利率 證 券、及銀行 承兌匯票和商業 本 票 。 長 期資產定 義 為 減 去 短 期銀行
承兌匯票 及 商業 本 票後 的放款與租 賃 、 減 去 1 年內到期 固 定及 浮 動利率 證 券

後 的持有 至 到 日 期 證 券、可供 銷售證 券 (available for sale securities) 、及其

入不動產
沒
他
如 果淨 非 押 品的加總。 資金依 賴 度比率為負 ( 正 ) 數，則表示銀行 未 以 ( 是以 )
核心
非
賴
度為正數
反映
出
1.14%
，
期資
資金依 核心 ( 或 波 動 ) 負債來 支 應 長 期資產。例如， A 銀行有些 微 2001 年 3 月底 負債來 A 銀行的非 支 應 長 核心
以非
核心
產。 但 以趨勢而言，此比率在 1998 到 2000 年期間似 乎 有下 降 ( 改善 ) 的趨
勢。與同儕群體比較， A 銀行此比率均較同儕群體為 佳 ，例如在 2001 年 3 月
底 ， A 銀行的此比率 1.14% 較同儕群體的 43.61% 為 佳 。其他的流動比率 亦 應
作 水準、趨勢、及同儕群體比較。

第 6 節

市場風險敏感性

一、主要財務數據

市場風險 敏感 性的主要財務比率是在《統一銀行營運績效報告》第 9 頁
的利率風險分析 ( 資產百分比 ) 中。此外，第 5 、 5A 、及 5B 的 承諾 、或有項

目、及 衍生 性金 融商 品， 也提 供市場風險相關資訊，其中第 5 頁列明資負表

外項目 ( 如 未使用 放款 承諾 、 商業信用狀 、及 保證信用狀 ) ，第 5A 頁與第 5B
頁分別說明 衍生 性金 融商 品 ( 如期 貨 、遠期 契約 、 選擇權 、及 互 換等 ) 及 衍

生 性金 融商 品分析。