Page 68 - 銀行法法令彙編(增修訂七版)

60 銀行法法令彙編

： 說明， 請 查 照 。 體 客戶投資 股 票 不 論買超 或 賣超 ， 若 金融機構有
二、證券商之全
說明
代證券商 墊 付 交 割 股 款 結算 淨 額予臺灣證券交易所或 墊 付 股
款予客戶時，應在有 效 控制 風險 之 前 提 下 ， 依 有關 授 信程序

及規定辦理， 均 不 得 以 遲 延 借記轉帳支出 傳 票 或 延 後 記帳 等
方式 處理，分 就 來 函 所 舉 案 例分 述 如下：
 案 例一， 當 證券商全 體 客戶 股 票買 進 5 億 元 、 賣 出 3 億

元 ， 結算後 應 劃付 2 億 元 ， 依 證券法 令 規定，應於 結算當
日 10 時 前將該劃付 金額匯 撥 至臺灣證券交易所辦理 結

10
算 ， 如該 2 證券商於金融機構之 元 時，金融機構為 股 款專戶 證券商 餘 額 截 至 割而將 時 前
協助
仍
億
不足
交
完成
專
例二，
案
 戶 差 額 補 足， 證券商全 即 屬 墊 付 股 款行為。 股 票買 進 3 億 元 、 賣 出 5 億
客戶
當
體
元 ， 結算後 則為應 劃 收 2 億 元 ， 依 證券法 令 規定， 該劃 收
金額證券商 將 待 臺灣證券交易所匯款辦理專戶 劃撥入 帳，
倘 金融機構於 等 待 該劃 收款項時， 若 代證券商 先 行支 付 股
款予 賣 出 股 票 之客戶， 亦 屬 墊 付 股 款行為。
審
屋
預
售
十三、對
建商辦理貸款，應注意依授信規範
金管會銀行局 94.3.16. 銀局  字第 核。 0948010319 號函
主 旨 ：請 轉 知 所屬 會員 ( 含 外商銀行在 台 分行 ) 對 預 售 屋 建 商辦理 建 築
融資 貸 款時，應注意 依 相關 授 信規 範 詳 加審 核，以 杜 可 能 之 爭議
及 糾 紛 ， 請 查 照 。

說明 ： 二、 邇 來發生金融機構對 預 售 屋 建 商辦理 建 築 融資 貸 款， 因 建 商