Page 80 - 銀行家雜誌第106期

特別企劃
Special Report

技術篇》傳統貿易融資交易演進

貿易融資邁向數位化

引用區塊鏈新科技

出口貿易是我國經濟發展中重要的一環，然而隨著國際市場的競爭越趨競爭，
傳統貿易融資的策略與方法也應與時俱進，以突破挑戰、再創奇蹟。

撰文：許建隆

國去年出口貿易金額3,172億美元，在全世 訂單融資、發票融資、進出口OA融資、信用狀
我 界占比1.8％，排名第18，更占我國GDP的 （L/C）融資等。
65.18％，顯見出口貿易為國家重要經濟命脈，更

是許多企業營運的依據。然而，不少出口商在接 中小企業進行貿易融資困難度高
獲國際訂單時，卻常常一則以喜，一則以憂。喜
的是能為公司創造新的營收，憂的是在出貨時須 在目前跨國貿易中仍多為紙本作業，如進
先墊付貨款，待買方驗收無誤後更須等到付款期 出口雙方訂約、下訂單、開立發票、收到報關
屆才能收到貨款，有時更需承受惡意倒帳、延遲 行提供之提單、報單等皆以紙本為主，不同的
付款等風險。 單據更是由多個不同的執行單位開立〔如圖1所
因此在接獲大訂單時，較無雄厚財務實力 示〕。此時如果有貿易融資需求（以信用狀融資
的出口商為求滿足訂單，即會產生短期性融資 為例），信用狀的開立需要進出口商提供正本紙
的需求，待收到貨款時即能償還。這樣的融資 本單據給銀行作為佐證，但正本紙本文件的傳遞

需求，即產生了貿易融資的龐大商機。 通常需5至10個工作天才能取得，另外，加上需
一般貿易融資是指進出口商基於跨國商 經過出口押匯、進口開狀等多達10項以上的種種
品交易中的存貨、預付款、應收款等，憑貿易 程序才能完成，且所需的手續費用高，對於貿易
過程中所產生的交易文件，向銀行或其他金 商及經手的銀行而言耗時又費力。
融機構申請借貸，而這些貿易文件包含：買 除此之外，在台灣有許多中小企業，向
賣合約（Sales Contract）、訂單（Purchase 銀行申請融資時，銀行因中小企業財報不透
Order）、發票（Invoice）、包裝單（Packing 明，擔心其還款能力以及無法驗證貿易文件的

List）、提單（Bill of Landing）等。根據上述 真實性，要求企業提供擔保品，缺乏廠房或是
的文件，銀行提供了許多貿易融資方式，包含 不動產作為證明的進出口商，就有可能因此遭

80 台灣銀行家2018.10月號

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