Page 80 - 銀行家雜誌第106期
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特別企劃
Special Report
技術篇》傳統貿易融資交易演進
貿易融資邁向數位化
引用區塊鏈新科技
出口貿易是我國經濟發展中重要的一環,然而隨著國際市場的競爭越趨競爭,
傳統貿易融資的策略與方法也應與時俱進,以突破挑戰、再創奇蹟。
撰文:許建隆
國去年出口貿易金額3,172億美元,在全世 訂單融資、發票融資、進出口OA融資、信用狀
我 界占比1.8%,排名第18,更占我國GDP的 (L/C)融資等。
65.18%,顯見出口貿易為國家重要經濟命脈,更
是許多企業營運的依據。然而,不少出口商在接 中小企業進行貿易融資困難度高
獲國際訂單時,卻常常一則以喜,一則以憂。喜
的是能為公司創造新的營收,憂的是在出貨時須 在目前跨國貿易中仍多為紙本作業,如進
先墊付貨款,待買方驗收無誤後更須等到付款期 出口雙方訂約、下訂單、開立發票、收到報關
屆才能收到貨款,有時更需承受惡意倒帳、延遲 行提供之提單、報單等皆以紙本為主,不同的
付款等風險。 單據更是由多個不同的執行單位開立〔如圖1所
因此在接獲大訂單時,較無雄厚財務實力 示〕。此時如果有貿易融資需求(以信用狀融資
的出口商為求滿足訂單,即會產生短期性融資 為例),信用狀的開立需要進出口商提供正本紙
的需求,待收到貨款時即能償還。這樣的融資 本單據給銀行作為佐證,但正本紙本文件的傳遞
需求,即產生了貿易融資的龐大商機。 通常需5至10個工作天才能取得,另外,加上需
一般貿易融資是指進出口商基於跨國商 經過出口押匯、進口開狀等多達10項以上的種種
品交易中的存貨、預付款、應收款等,憑貿易 程序才能完成,且所需的手續費用高,對於貿易
過程中所產生的交易文件,向銀行或其他金 商及經手的銀行而言耗時又費力。
融機構申請借貸,而這些貿易文件包含:買 除此之外,在台灣有許多中小企業,向
賣合約(Sales Contract)、訂單(Purchase 銀行申請融資時,銀行因中小企業財報不透
Order)、發票(Invoice)、包裝單(Packing 明,擔心其還款能力以及無法驗證貿易文件的
List)、提單(Bill of Landing)等。根據上述 真實性,要求企業提供擔保品,缺乏廠房或是
的文件,銀行提供了許多貿易融資方式,包含 不動產作為證明的進出口商,就有可能因此遭
80 台灣銀行家2018.10月號
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