Page 295 - 解讀金融業務完全手冊－銀行與票券篇

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外匯概述

依管理外匯條例規定，所稱外匯是指外國貨幣、外國票據及外國

有價證券。亦即「外匯」所代表的是一個國家對外國貨幣之求償權，
不僅可以包括外國貨幣之現金，也可以是外國貨幣之匯票、定存單或
存款，以及外國貨幣表示之有價證券。

外匯業務

銀行辦理外匯之業務通常設置有國外部或國外管理部管理全行外
匯業務。銀行開辦外匯業務，應向中央銀行申請許可，並經發給指定

證書或許可函後，始得辦理。經核准及許可辦理外匯業務的銀行稱為
外匯指定銀行 (Appointed Bank)，依規定外匯指定銀行經營「境內」

外匯業務，為與「境外」業務 OBU 區別起見，又稱為 DOMESTIC
BANKING UNIT，簡稱 DBU。指定銀行辦理之外匯業務有下列種

類：
1. 出口外匯業務。

2. 進口外匯業務。
3. 般匯出及匯入匯款。

4. 外匯存款。
5. 外幣貸款。

6. 外幣擔保付款之保證業務。
7. 衍生性外匯商品業務。

8. 其他外匯業務。