Page 471 - 銀行授信策略－經驗傳授與案例解析

第三節
對地方縣市政府之財政借款，宜審慎承做

借戶的營運狀況

1. 各縣市政府有時函請各銀行，以招標方式向銀行籌措中期貸款，其
利率以郵政牌告二年期定期儲金機動利率為基準，加、減碼數核計

借款利率機動計息。
2. 縣市政府財政單位稱，本案借款已經編列預算且經議會通過，每年
應編列足額預算以支付利息及償還本金，並依該縣市政府公共債務

法之規範辦理。

 借戶的資金需求

1. 該縣市政府係為興建公共工程之用。其後，會有例如海岸風景區、
運動公園、漁港、漁產品直銷中心、漁港複合遊憩中心、環保休閒
公園、苗圃、環保教育館、觀海區、濱海風景區、運河、賞鳥區、

紅樹林公園、水資源處理中心、濕地自然生態區、蔚藍海岸區、漁
港、白沙灣、自行車道等景點，提供多元化、多面向的休閒運動功

能，發展觀光休閒事業。
2. 本次擬投標之利率，還比銀行之聯行息優越，承做本案可增加營業

單位之收益，消化多餘之新台幣頭寸，並達成放款預算目標。
3. 本案借款人為政府單位，歷年經費及業務收支均按預算編列，各預

算之動用有規定程序，還款來源明確，敘做風險應無虞。
4. 申請新做一般中期放款××億元，並授權以××%利率參與投標。

第21 章 公營及金融周邊事業貸款 463