Page 174 - 銀行授信策略－經驗傳授與案例解析

第九節
信保基金保證的部份，必須留住，不能輕易放棄

 借戶的營運狀況

1. 借戶成立已逾七年，為一家族企業，經過多次增資後，目前資本額
為 1 億元。借戶主要係從事各類菸酒之批發銷售業務，運用大量採

購方式取得較大之價格折扣及賺取銷售獎金，再轉售予中、小盤
商。收款條件以 120 天 T/T (90%) 及現金 (10%) 為主，付款條件
則以現金 (70%) 及即期 L/C (30%) 為主。

2. 借戶近年，營收即呈逐年大幅成長，毛利率亦呈逐年成長趨勢。近
年因該公司銀行借款不低，負債比率上升。因利息支出逐年增加，

使利息保障倍數呈遞減狀態，惟營利尚敷支應利息之支出。
3. 前因推出新產品－海洋深層水，向本借款行申請增加購料放款額

度。在海洋深層水之助益下，營收應可增加，未料其銷售不如預
期。

 借戶的資金需求

1. 為降低風險，取消原有 2,000 萬元之購料額度。
2. 申請將 1,000 萬元之購料放款額度 (信保保證五成) 項下之借款餘

額 998 萬元，扣除設質之定存金額 400 萬元，再由借戶償還 300 萬
元後，減額為一般短期放款額度 300 萬元，並分 12 期按月攤還本

金利息。

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