Page 113 - 為信用把關－企業信用管理實務

3 章 財務規劃與信用管理 105
第

( 續 ) 表 3-5 台台公司 98 年與 97 年現金流量表

其他應付款項 574,140 503,530

預收款項 462,450 107,560
其他流動負債 1,107,730 487,540
應計退休金負債 740,330 967,810
遞延所得稅 7,395,180 5,707,670
其他負債－其他 8,910 36,620
營業活動之淨現金 16,069,830 16,723,480
投資活動

處分長期投資價款 9,778,620 28,800
長期投資增加 29,820,260 12,085,820
預付長期投資款增加 0 200,000
人壽保險解約價值增加 62,160 29,990
處分固定資產價款 2,301,620 594,090
購置固定資產 11,883,800 8,121,540
存出保證金增減 22,570 20,210
遞延費用增加 2,373,700 2,345,240
投資活動之淨現金 32,081,350 22,139,490

理財活動
短期借款減少 841,960 1,114,600
發行海外公司債 33,028,000 0
長期借款減少 61,820 31,570
存入保證金增減 60,340 11,510
發放董監事酬勞 15,000 15,000
發放現金股利 12,058,740 6,895,410

理財活動之淨現金 19,990,140 8,045,070
本期現金及約當現金增減 3,978,620 13,461,080
期初現金及約當現金餘額 19,144,340 32,605,420
期末現金及約當現金餘額 23,122,960 19,144,340