Page 187 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
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█ 信用中介是銀行最基本職能，也最能反映銀行經營活動的特徵。
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信用中介這個職能的實質特色，是銀行將社會上的各種閑散資金收
取為銀行存款負債，再經由授信的作為，將資金投入社會各經濟部門， 產業信用延伸
銀行作為資金貸出與借入的融通與保管機構，藉由信用中介職能，以實
現資金有餘與資金短缺者的調合角色。在不改變資金的所有權下，只改
變其使用權，而這種使用權的改變，對經濟活動而言，可以形成多層面
調節與轉化作用，其作用為：
1. 可以將生產過程中游離出來的閑散資金轉化為可用資金，從而在不
改變社會資金總量，而僅改變資金的用量下，以擴大經濟生產能量。
2. 可將消費者的資金轉化為能貨幣收入的投資，擴大社會資金動能，
加速經濟增長。
3. 可以將短期資金轉化為長期資金，在利潤原則下，還可將資金從效
益低的部門調節至效益高的部門，形成具備調節經濟結構的機能。
◆ 銀行在買賣雙方交易過程中，由其保管買賣雙方交易的資金與相關
文件，根據買賣雙方履行合同的約定，獲取買賣雙方的授權，而以中
立的地位，協助雙方交易資金的移轉與完成雙方權利義務關係的相
關事項。另方面，銀行也擔任買方的金流支援者，協助買方完成履約
的義務，並彌補買賣交易資金不足的重要應援者或救火員，對買賣
交易而言，銀行不僅可藉此傳達交易雙方意圖與誠意，既是協助雙
方確實履行契約約定，也是介入參與買賣雙方的信用當事人。作者
認為信用中介大致可分為純媒介、授予一方信用及授予雙方信用等
三個角色。也可概分為未授予信用及授予信用，其差異除了有無信
用風險外，在中介收益方面則是履約保證手續費與放款利息收入。
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