Page 180 - 外匯業務法規彙編

156 外匯業務法規彙編

「出口及匯入匯款交易日報」填表說明

一、指定銀行承做出口及匯入匯 款 之即期外匯交易，得 比 照現 行銀行間即
期外匯交易於成交日 後 二 個 營業日 內 辦理交 割 ， 並檢附 有 關單據填 報
交易日報。

二、 結售 新台幣 ：
（ 一 ） 即期信用 狀 、遠期信用 狀 、承 兌 交 單（ D/A ） 、付 款 交 單

（ D/P ） 等出口 款 項，應 檢送 「出口 結 匯證實 書 」 ； 出口匯入
款 、匯入匯 款 、外匯 存 款結售 等應 檢送 「買匯 水單 」及應 憑 以
申

（ 二 ） 結 匯之「外匯收支或交易 息 、 手 續費 、投資利得等收入，於 報 書 」。 兌 換時應 填 報於
銀行國外利
「 其他 」 欄 。

新台幣
三、未
存
易，應 結售 檢送其他 ： 交易 入外匯 憑 證。 存 款 、 扣還 貸 款 、 轉 匯 他 行或外幣 互 換等交
四、匯出、入匯 款檢送 之 單據 ，應 依 本 局 規定之匯 款 分 類號碼 及 名稱註

五、交易日報各 明 。 欄 有 關附件 應 按 日報之 欄 別 分 別 裝 訂 ， 並附加 小 條註明欄

別 、 件 數 及金額，以利 覆 核。