Page 99 - 授信與風險

UCC 類 似 我國動產 擔 保 交 易 法，當銀行 和 借 款人 簽 定

擔 保合 約 ， 借 款人提 出 以該公司應收帳款、存 貨 、機 器 設
備 或 其他公司資產作為 借 款之 擔 保時，銀行 依 規定以 各 種

擔 保 文 件 向 所 在 地 的 州 政府辦理 登 記 手 續，這種 擔 保作業
在金融業 普遍 提供全球融資服務的 情 形 下顯 得相當重要。

常 見 的 UCC-1 係 指 向 州 政府 登 記 時 所 使用的 表 格 ， 基 本 上
UCC-1 可提供 登 記 設定的 項 目為非不動產之 擔 保品，包括

、機
設
器
商品 ( 泛 指消費 票據 或 是信用 貨 狀單 據 等。 備 、 農 產品等四 項 ) 、
品、存
應收帳款、
（四）放款契約的限制條件

常 見 的 契約 限 制 條件 如要求 借 款戶在 貸 款期 間內維持
定 額 以 上 之 淨週 轉 金， 按 期提供 財 務 報 表 ，分 配 盈餘 之 限

制、 股東 墊 款收 回 之 限 制、 固 定資產 出 售 或 出 租 之 禁止 等
等。

二、外部保障

係 由 第三 者對銀行承 擔 借 款人的信用 責任 ， 像 背 書保

證等，此時控管重 點 在對 第三 者作同等之風險分 析 及 評
估 。

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