Page 414 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

396 現代銀行監理與風險管理

重要性。

表 17-2: 要保商業與州核照儲蓄銀行的合併狀況報告 —— 資產負債表

資產

1. 現金與 存 放同 業 餘額
a. 沒 附 息 餘額及 通 貨與 硬 幣 ( 註 1)
b. 附 息 餘額 ( 註 2)
2. 證券
a. 持 有至到期日證券
b. 可 供銷售 的證券
3. 聯邦 基金出 售 與附 賣回 協議下 購買 證券
a. 國 內分 支 機 構 的 聯邦 基金出 售
b. 附 賣回 協議下 購買 證券 ( 註 3)
4. 放款與 應收租賃 融資款
a. 持 有可 供銷售 的放款與 租賃
b. 放款與 租賃 ， 非賺取 所得 淨 額
c. 減 : 備抵 放款與 租賃 損失
d. 扣除非賺取 所得與 備抵 損失後，放款與 租賃淨 額
5. 交易資 產
6. 房 地 產 與固定資 產 ( 包括資本 化租賃 )
7. 其他 擁 有的 不 動 產
8. 對 非合併 附 屬 機 構 與 相 關公 司 的投資
9. 應收承兌 匯 票
10. 無形 資 產 :
a. 商 譽
b. 其他 無形 資 產
11. 其他資 產
12. 總資 產 (1 至 11 項的加總 )
註 1: 包括回收中現金項目與沒有公布的負債。
註 2: 包括不是為交易持有的定存單。
註 3: 包括所有國內及國外分支機構的附賣回協議下購買證券 ( 不論到期期限 ) 。